В некоторые периоды они дают знать о себе больше, чем обычно. Например, конец месяца, квартала или года. Для физических лиц подобные сроки могут оказаться решающими в вопросах установления налоговой базы. В таких ситуациях невозможно обойтись без юриста по налогам физических лиц – опытного представителя Московского Юридического центра «Адвокат Дигин и партнеры».
Чем физическим лицам может помочь адвокат
Помощь юриста по налоговому праву включает в себя целый спектр услуг. Чтобы в дальнейшем не возникли споры с налоговыми органами по поводу недоимок или переплат, необходимо обратиться к юристу по налогам физических лиц еще до наступления периода оплаты налога.
К налогам физических лиц относятся НДФЛ, транспортный, земельный и налог на имущество. Поэтому необходима консультация юриста для каждой конкретной ситуации.
Экспресс-анализ ситуации – БЕСПЛАТНО.
НДФЛ
Он чаще всего оказывается в центре внимания – это налог на доходы физических лиц. Исчисляется в процентах от общего дохода, учитывая вычеты по расходам. Плательщиками налога могут оказаться как резиденты РФ, так и нерезиденты. Последние также должны будут уплатить НДФЛ в случае получения дохода на территории РФ.
Помощь юриста по налогам физических лиц в Москве может понадобится в ситуации, когда работнику по гражданско-правовому договору оплачивали командировку и теперь необходимо решить, уплачивать ли налоги с этих сумм. Ведь по такому вопросу складывается весьма неоднозначная практика.
Иные виды налогов на доходы
Юрист по налогам физических лиц может понадобиться даже в случае, когда правоотношения кажутся сугубо гражданскими. Например, в 2018 году Судебной коллегией по экономическим спорам было установлено, что суммы, которые начисляются гражданину на возмещение реального ущерба, не подлежат налогообложению НДФЛ. Но те суммы, которые перечисляются в качестве упущенной выгоды, отвечают понятию дохода по налоговому кодексу и подлежат обложению НДФЛ.
Также к особенностям можно отнести и такой факт, что налоговые органы не должны мотивировать отказ в предоставлении имущественного налогового вычета при совершении сделки по покупке жилья между лицами, являющимися взаимозависимыми. Когда квартиру покупают родственники, то сложно установить реальных характер сделки. Разобраться в неоднозначных ситуация возможно только обратившись к юристу по налогам физических лиц.
Как показывает практика, обратившись за помощью к опытному юристу по налогам физических лиц, можно сэкономить не только свои деньги и энергию, но и время.
.1114a14e1910c4b919c437ae511c26c6544.jpg)
Наличие гуманитарного (Московский государственный открытый университет: «Юриспруденция») и технического (Воронежское высшее военное авиационное инженерное училище: «Инженер по криогенной технике») высших образований позволяют адвокату Дигину В.А. принимать нестандартные решения при ведении гражданских, арбитражных и уголовных дел. Дигин Вадим Александрович – эксперт в сфере гражданского, арбитражного и уголовного права. Стаж юридической практики: 25 лет.
Имеет два высших образования: Современная гуманитарная академия г.Москва; Сибирская академия государственной службы при президенте РФ г.Новосибирск. . Эксперт в сфере гражданского права. Стаж юридической практики: 17 лет.
.1114a14e1910c4b919c437ae511c26c6544.jpg)
Сотрудник окончил МГИМО, является доктором юридических наук. Один из основных правовых экспертов системы «Консультант-Плюс», Государственный советник РФ первого класса. Трофимов Владимир Николаевич специализируется на защите интеллектуальной собственности, деловой репутации, авторских прав, а также административных правонарушениях и защите работников от работодателей. Стаж юридической практики: 43 года.
(1).1114a14e1910c4b919c437ae511c26c6544.jpg)
Специалист имеет три высших образования («Юриспруденция», «Бухгалтерский учет и аудит», «Двигатели летательных аппаратов»), большой опыт работы в государственных структурах и 28 лет успешной юридической практики. Воротников Роман Эдуардович – эксперт в сфере арбитражного и корпоративного права. Сотрудник специализируется на арбитражных, корпоративных спорах, взыскании задолженностей, спорах в строительстве, услугах для юридических лиц.
.1114a14e1910c4b919c437ae511c26c6544.jpg)
Сотрудник окончил Всесоюзный заочный юридический институт, является почетным адвокатом РФ. Зверева Наталья Сергеевна – эксперт в сфере споров со страховыми компаниями, трудовым спорам, взыскании убытков, гражданских делах, защите прав собственника, защите прав потребителя, наследственных делах. Зверева Наталья Сергеевна имеет большой опыт работы в прокуратуре и 47 лет юридической практики.
.1114a14e1910c4b919c437ae511c26c6544.jpg)
Сотрудник окончил Всесоюзный заочный юридический институт, является почетным адвокатом РФ и старшим советником юстиции. Макарова Галина Николаевна занимала руководящие должности в прокурорско-следственных подразделениях системы Прокуратуры СССР и РФ. Последняя должность перед переходом на работу в адвокатуру - Начальник Управления делами Московской городской прокуратуры. Сотрудник специализируется на уголовных делах и консультациях. Стаж юридической практики: 50 лет.
.d753015917058c02d51f76558635b02b673.jpg)
Адвокат Дигин Вадим Александрович
Сделайте первый шаг. Ответьте на несколько вопросов о вашем деле и получите бесплатную консультацию опытного адвоката.
Гражданско-правовые споры
| Цены на услуги | |
|---|---|
| Ведение гражд.дела в суде общей юрисдикции | от 35 000 руб |
| Изучение материалов дела в судах и иных органах, подготовка юридического заключения | от 10 000 руб |
| Досудебное урегулирование споров | от 15 000 руб |
| Участие в судебном заседании, переговорах | от 10 000 руб |
| Подготовка апелляционной, кассационной, надзорной жалобы | от 30 000 руб |
| Составление гражданско-правовых договоров | от 10 000 руб |
.c4ff878ea69d70bc110f6a0f3cf84b12544.png)
Адвокатская палата Московской области вынесла решение единогласно наградить Дигина В.А. за высокое профессиональное мастерство при защите прав, свобод и законных интересов доверителей, значительный личный вклад в обучение молодых адвокатов и стажеров адвокатскому мастерству.
ООО «Ротанг Компани» благодарит Вас за помощь в вопросе взыскания долга в размере 119 852,96 доллара США и 22 695,9 евро по иску к ООО «ТВИН&СЕРВИС» в Арбитражном суде Москвы (дело №А40-252078/2015-76-2096).
Генеральный директор Молоканова Н. В.
Руководство предприятия выражает Вам признательность за помощь в вопросе защиты прав и законных интересов ОАО «Племзавод «Пушкинский» в Арбитражном суде Московской области в процессе о банкротстве (дело №А41-21/2009).
Заместитель генерального директора Мальцев А. А.
Выражаю Вам признательность за согласие принять на себя нелегкую, но чрезвычайно важную миссию – донести до россиян идеи нашего избирательного блока «Отечество – Вся Россия».
Е. М. Примаков
Предприятие «Русский соболь» благодарит Вас и Вашу команду за консультации в вопросе оперативной регистрации права собственности РФ и права хозяйственного ведения на 167 объектов недвижимости.
Первый заместитель генерального директора Клементьев А. К.
Выражаю Вам признательность за участие в работе ЭФПС ФО «МФЧМКМ», задача которого заключается в создании условий для эффективного взаимодействия органов управления и представителей бизнеса 16 государств.
Президент В. Н. Хмарин
ООО «НУЭСК» выражает благодарность за оформление прав интеллектуальной собственности на автоматическое защитное устройство «АЗУ-60», а именно за юридическую помощь по заключению лицензионного договора.
Заместитель генерального директора Петров К. К.
Руководство компании благодарит Вас за помощь в ведении переговоров и подготовке договорно-правовой базы, связанной с передачей в аренду электросетевых ресурсов наших партнеров под управление ООО «НУЭК».
Генеральный директор О. Ю. Чистяков
ГУП «ЦНРПМ» благодарит Вас за сопровождение процесса подготовки документации для участия в конкурсе на генеральное проектирование по восстановлению исторического облика Ново-Иерусалимского Воскресенского монастыря.
Первый заместитель генерального директора Кузьмин Д. А.
Благодарим Вас за помощь в вопросе взыскания в Арбитражном суде страхового возмещения в размере 3 300 000 р., которое ОАО «Альфа Страхование» отказывалось нам выплачивать (дело № А40-206495/14 70-1660).
Заместитель директора Виноградов П. Н.
ООО «ПромСтройГрупп» благодарит Воротникова Р. Э. за помощь в вопросе взыскания в Арбитражном суде страхового возмещения в размере 8 300 000 р., которое ОАО «СГ Спасские ворота» отказалось нам выплачивать (дело №А-40-157526/2013).
Генеральный директор Филатов В. М.
Благодарим Вас за помощь в вопросе взыскания 21 000 000 р., которые нам не хотел возвращать Департамент имущества города Москвы по факту аннулирования итогов аукциона по заключению договора аренды здания (дело № А-40-205854/2014).
Генеральный директор Пронин П. М.
Благодарим Вас и Воротникова В.Э. за помощь по защите интересов нашей организации в Арбитражном суде Москвы по иску к ООО «Смоленская мануфактура» (дело №А40-250822/15) о взыскании долга по договору купли-продажи №136 от 27.05.2014 года.
Генеральный директор Вовк Т. В.
ОАО «РДМК» благодарит Вас и Сорокина Бориса за консультации в вопросах разработки концепции государственной поддержки, гарантий и контроля для частных инвесторов в сфере реставрации объектов культурного наследия «Зеленый коридор».
Генеральный директор Соловьев В. В.
МГК имени П. И. Чайковского благодарит Вас за помощь в ведении судебных дел и внесудебным урегулированием вопросов, касающихся процесса реставрации и реконструкции объектов Консерватории.
Начальник юридического отдела Третьяков Л. В.
ОАО ТМКБ «Союз» благодарит Вас за консультации в вопросах ведения судебных дел и при разрешении сложных процессов, которые наше предприятие реализует совместно с органами государственной власти. Начальник юридической службы Ерастов Г. В.
ООО «ГлобалТранс» выражает Вам благодарность за консультации по вопросам транспортно-экспедиторской деятельности и взаимодействия с таможенными органами.
Генеральный директор Суханов Г. Г.
АО «БМТО МИНАТОМА» выражает Вам благодарность за консультации при разрешении нестандартных процессов, которые наша организация реализует совместно с органами государственной власти.
Координационный директор Сафронов А. А.
Благодарим вашу команду за многолетнюю защиту законных интересов наших доверителей при проведении налоговых проверок, в т. ч. с привлечением правоохранительных органов.
Директор департамента налогового и правового консалтинга Ю. А. Щербевок
ООО «АНБ-Проект» благодарит Вас и руководителя арбитражно-правовой практики Воротникова Р. Э. за подготовку документов и защиту законных интересов нашей организации в Арбитражном суде.
Генеральный директор Р. И. Лизунов
_page-0001 (1)_280x350_5f9.jpg)
Выражается благодарность адвокату АК №0174 "Конституционная правозащита" Дигину В.А. за высокое профессиональное мастрство при защите прав, свобод и законных интересов доверителей.
Имущественные налоги
К имущественным налогам относятся следующие виды: транспортный, земельный и налог на имущество – земельные участки, дома, автомобили.
Ежегодно данные о необходимой уплате налога передаются в виде уведомления в личный кабинет налогоплательщика, где указывается сумма налога и характеристики имущества, на который он устанавливается.
Налог на доходы
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) составляет 13% от суммы дохода. Налог с рабочего дохода отчисляет работодатель, а в некоторых случаях лицо начисляет и выплачивает налог самостоятельно: при продаже имущества, получения его в подарок от посторонних лиц. в подобных ситуациях заполняется декларация и по ней уплачивается налог.
Срок подачи декларации составляет до 30 апреля следующего года., а крайняя дата уплаты налога - 15 июля.
Малолетние лица, не достигшие возраста 14 лет, не заключают сделки самостоятельно, за них это делают законные представители (ст. 28 ГК РФ).
Ограниченно дееспособные несовершеннолетние от 14 до 18 лет могут совершать некоторые сделки самостоятельно или с согласия законных представителей (ст. 26 ГК РФ).
Законные представители несовершеннолетних детей, в собственности которых имеется налогооблагаемое имущество, управляют им, а также решают вопросы по уплате налогов.
Следовательно, физические лица, признаваемые плательщиками налогов на недвижимое имущество, обязаны выплачивать налоги на имущество, даже будучи несовершеннолетними.
Чем грозит неуплата имущественных налогов в законодательно установленный срок?
Неуплата налогов может повлечь несколько видов ответственности: налоговую, административную и уголовную.
Налоговая ответственность устанавливается нормой ст. 107 НК РФ, в данном случае к ответственности могут привлекаться юридические лица и обычные граждане в возрасте 16 лет. Налоговая ответственность состоит из начисления штрафа за неуплату налога.
За что может назначаться налоговая ответственность
Виды правонарушений, за которые назначается налоговая ответственность, указаны в нормах налогового законодательства. Это может быть:
• ИП или организация работает без постановки на учет в ИФНС;
• плательщик допустил серьезные нарушения правил исчисления доходов и расходов, объектов налогообложения;
• не предоставление в ИФНС сведений, необходимых для осуществления налогового контроля;
• полная или частичная неуплата налогов;
• нарушение требований закона об удержаниях из дохода;
• отказ в предоставлении документов или сведений о налогоплательщике. Это может быть как отказ в предоставлении документации, так и уклонение от подобного действия.
Административная ответственность за неуплату налогов
Данный вид ответственности предусмотрен только для должностных лиц организаций, которые обладают правомочиями распоряжения и управления имуществом, ведения отчетности.
Основными нарушениями, за которые назначается данный вид ответственности могут быть:
нарушение сроков постановки на учет в ИФНС. Должностные лица подвергаются административной ответственности по норме ст. 15.3 КоАП РФ, если организация не становится на налоговый учет в течение десяти дней с момента организации;
нарушение сроков сдачи отчетности. В данном случае административную ответственность несет бухгалтер по норме ст. 15.5 КоАП РФ за не передачу декларации в ИФНС;
отказ предоставить документацию компании для проверки налоговой службе. Ответственность наступает за передачу документов с ошибочными данными и по истечению установленного срока.
Уголовная ответственность
Уголовная ответственность за неуплату налогов регламентируется нормами УК РФ: ст. 198 – уклонение физического лица; ст. 199 – уклонение юридического лица; ст. 199.1 – не перечисление удержаний в доход государства налоговым агентом. Ответственность может наступать для физических лиц с 16 лет.
Налоги — это то, что окружает нас каждый день.
